Stand: Gesetzeslage 2026. Vereinfachte Berechnung. Im Einzelfall sind Abweichungen möglich, zum Beispiel durch Freibeträge, Kirchensteuer, Sonderausgaben oder besondere Lebenslagen. Verbindlich beantworten das Finanzamt, ein Steuerberater oder die Rentenversicherung.
Wie die Zahllast entsteht
Unternehmer berechnen ihren Kunden Umsatzsteuer und führen sie an das Finanzamt ab. Gleichzeitig zahlen sie selbst Umsatzsteuer auf Einkäufe, die Vorsteuer. Diese dürfen sie abziehen. Der Saldo ist die Zahllast: Umsatzsteuer minus Vorsteuer.
Ist die Umsatzsteuer höher, zahlen Sie die Differenz an das Finanzamt. Ist die Vorsteuer höher, erhalten Sie eine Erstattung. Das kommt zum Beispiel bei hohen Investitionen oder im Gründungsjahr vor. Die Umsatzsteuer ist für Unternehmer ein durchlaufender Posten und kein Kostenfaktor.
Die Voranmeldung geben Sie elektronisch ab, monatlich oder vierteljährlich, bis zum 10. des Folgemonats. Dazu kommt die Jahreserklärung. Dauerfristverlängerung verschiebt die Frist um einen Monat gegen Sondervorauszahlung.
Der Rechner trennt die Umsätze nach den Steuersätzen 19 und 7 Prozent.
Hinweise für die Praxis
Zahlungen an das Finanzamt sollten Sie zurücklegen. Weil die Umsatzsteuer in den Brutto-Einnahmen steckt, ist sie Geld, das Ihnen nicht gehört. Ein eigenes Konto für die Umsatzsteuer verhindert Liquiditätsprobleme bei der Voranmeldung.
Bei Soll-Versteuerung entsteht die Umsatzsteuer mit der Leistung, auch wenn der Kunde noch nicht gezahlt hat. Bei Ist-Versteuerung zählt der Zahlungseingang. Die Ist-Versteuerung können kleine Betriebe beantragen und so die Vorfinanzierung vermeiden.
Nicht eingerechnet sind steuerfreie Umsätze, Lieferungen ins EU-Ausland, Reverse-Charge-Fälle und Umsätze von Kleinunternehmern. Kleinunternehmer weisen keine Umsatzsteuer aus und haben keine Zahllast.
Der Rechner ersetzt weder die Buchhaltung noch die Steuerberatung. Er hilft bei der schnellen Schätzung.
Ändern sich Ihre Umsätze stark, passen Sie die Rücklagen an. Besonders bei Aufträgen mit langer Zahlungsfrist oder saisonalen Spitzen empfiehlt sich eine monatliche Planung. Fragen Sie Ihr Finanzamt nach einer Anpassung der Vorauszahlung, falls Sie Dauerfristverlängerung nutzen. Eine ordentliche Buchhaltung mit Belegen erspart Rückfragen bei einer Prüfung. Prüfen Sie außerdem, ob Sie die Kleinunternehmerregelung nutzen können, die die Umsatzsteuer ganz entfallen lässt, solange der Vorjahresumsatz unter der Grenze bleibt. Wählen Sie dann bewusst und beachten Sie, dass Sie damit auch keine Vorsteuer abziehen dürfen.
Tipps und typische Fehler
Umsatzsteuer planen.
- Rücklage: Umsatzsteuer nicht ausgeben.
- Frist: 10. des Folgemonats.
- Ist-Versteuerung: Entlastet die Liquidität.
- Vorsteuer: Rechnungen ordentlich aufbewahren.
Weitere Rechner: Online-Handel & Geschäft
- Kalkulation-Rechner
- Retourenquote-Rechner
- Skonto-Rechner
- PayPal-Gebührenrechner
- Margen- und Aufschlagsrechner
- Verkaufsgewinn-Rechner für Plattformen
- Break-even-Rechner
Alle Rechner dieser Kategorie oder alle Rechner A–Z.
Auch gesucht als
Dieser Rechner hilft bei diesen und ähnlichen Fragen:
- Zahllast berechnen
- Umsatzsteuer Voranmeldung Rechner
- Umsatzsteuer abzüglich Vorsteuer
- Zahllast Umsatzsteuer
- Vorsteuerabzug Rechner
- Umsatzsteuer Zahllast Beispiel
Häufige Fragen
Wie berechne ich die Umsatzsteuer-Zahllast?
Umsatzsteuer auf die Ausgangsumsätze minus abziehbare Vorsteuer.
Bis wann muss ich die Voranmeldung abgeben?
Bis zum 10. des Folgemonats oder -quartals, mit Dauerfristverlängerung einen Monat später.
Was passiert bei Vorsteuerüberhang?
Sie erhalten eine Erstattung vom Finanzamt.
Was ist die Zahllast?
Die Differenz aus Umsatzsteuer und Vorsteuer, die ans Finanzamt geht.
Wann ist die Voranmeldung fällig?
Bis zum 10. des Folgemonats oder Folgequartals.
Alle Berechnungen erfolgen direkt in Ihrem Browser, Ihre Eingaben werden nicht übertragen oder gespeichert. Die Ergebnisse sind Orientierungswerte ohne Gewähr und ersetzen keine steuerliche, rechtliche oder finanzielle Beratung. Letzte inhaltliche Änderung dieser Seite: . Mehr dazu: So entstehen und prüfen wir die Rechner.